建立台版TISA制度
What 什麼是TISA帳戶？
為促進國人長期投資理財觀念之建立，集保結算所於現行集中保管制度下，規劃建立投資人TISA帳戶機制，投資人可洽往來基金銷售機構如證券商、銀行等基金銷售機構等，申請開設TISA帳戶，投資人於同一銷售機構僅能開一戶TISA帳戶。投資人開設專屬帳戶管理其投資部位，未來如有租稅優惠可明確計算其投資本金及管控持有期間。
Why 分階段實施
- 促進國人建立中長期穩健投資與儲蓄理財觀念
- 提升全民資產管理知識與財務自主能力
- 引導國人資金留在臺灣、投入本國資本市場
- 因應超高齡社會，建立民眾自主管理退休與生活資金之工具
- 擴大我國金融資產之內部循環效率，強化資本市場深度與韌性
- 推動「留財、引資」，打造亞洲資產管理中心
How 為什麼要推動「TISA」？
第一階段先建立未有租稅優惠之台版TISA：由金管會協調臺灣集中保管結算所股份有限公司，協助民眾進行專戶建立與管理，在一定額度內，由參與計畫之資產管理業者讓利，透過設計發行經理費率及手續費率優惠之方案為誘因，鼓勵國人開立TISA帳戶。
第二階段
與各部會持續溝通，爭取新增政策誘因。
TISA投資專區
建立我國個人投資儲蓄帳戶機制（TISA），新增個人投資於符合條件之金融商品每人每年得列舉扣除限額24,000元，以稅負優惠鼓勵民眾中長期投資。
由金管會協調臺灣集中保管結算所股份有限公司(下稱集保改為集保結算所公司)協助民眾進行專戶建立與管理，在一定額度內，由參與計畫之資產管理業者讓利，透過設計發行經理費率及手續費率優惠之方案為誘因，鼓勵國人開立TISA帳戶，透過上述機制第一階段共有三大重點：
成果
已有11家投信經理之17檔基金申請增發TISA級別。
(資料截至2025年7月)
